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钦州市审计局2014年部门预算及三公”经费预算和编制说明
发布时间:2014-07-15 00:00:00 来源:钦州市审计局
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第一部分:部门概况
  一、钦州市审计局及所属事业单位基本情况
   1、基本职能:
  (一)主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

  (二)制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划;拟定全市地方性审计法规、规章和相关规定并监督执行;参与起草地方性有关财政经济及其相关的法规、规章和规范性文件草案;对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

  (三)向市长和自治区审计厅提交市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市直有关部门和县、区人民政府(管委)通报审计情况和审计结果。

  (四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

  1. 市本级预算执行情况和其他财政收支,市直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

  2. 县、区人民政府(管委)预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央、自治区和钦州市财政转移支付资金。

  3. 使用钦州市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

  4. 市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

  5. 市国有企业和金融机构、市人民政府规定的钦州市国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

  6. 市人民政府、县(区)人民政府(管委)管理和其他单位受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

  7. 根据自治区审计厅授权,对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。

  8. 法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。

  (五)按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

  (六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

  (七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

  (八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

  (九)与县、区人民政府共同领导县、区审计机关。依法领导和监督县、区审计机关的业务,组织县、区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正县、区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县、区审计机关负责人。

  (十)指导和推广信息技术在全市审计系统的应用,组织建设钦州审计信息系统。

   (十一)承办市人民政府交办的其他事项。
  2、机构设置情况
  钦州市审计局设10个职能科(室):包括办公室、法规综合科、财税审计科、行政事业审计科、固定资产投资审计科、企业审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、经济责任审计分局、金融外资审计科。
  下属事业单位2个,其中:钦州市公共投资审计中心为参公单位,钦州市经济责任审计办公室为财政全额拨款单位。
  二、人员构成情况
  经市机构编制委员会办公室核定,钦州市审计局人员编制30名,其中,行政编制26名、机关事业编制4名,机关后勤服务人员聘用控制数3名, 2014年实有在职人员27名;钦州市公共投资审计中心人员编制17名,2014年实有在职人员13名;钦州市经济责任审计办公室人员编制9名,2104年实有在职人员6名。

第二部分:“2014年收支预算总表”、“2014年公共财政拨款支出表”、“2014年当年公共财政拨款‘三公’经费预算表”。

2014年收支预算总表

单位:万元

收            入

 

支                  出

项                    目

预算数

项   目(按支出功能科目分类)

预算数

一、公共财政预算拨款

798 

一、一般公共服务

686.25 

  1.经费拨款

798 

二、外交

 

  2.纳入公共财政预算管理的非税收入安排的资金

 

三、国防

 

   (1)专项收入安排的资金

 

四、公共安全

 

   (2)行政事业性收费收入安排的资金

 

五、教育

 

   (3)罚没收入安排的资金

 

六、科学技术

 

   (4)国有资本经营收入安排的资金

 

七、文化体育与传媒

 

   (5)国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金

 

八、社会保障和就业

67.63 

   (6)其他收入安排的资金

 

九、社会保险基金支出

 

二、政府性基金拨款

 

十、医疗卫生

17.72 

三、纳入财政专户管理的收入安排的资金

 

十一、节能环保

 

  1.国有资本经营收入安排的资金

 

十二、城乡社区事务

 

  2.国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金

 

十三、农林水事务

 

  3.教育收费收入安排的资金

 

十四、交通运输

 

  4.其他收入安排的资金

 

十五、资源勘探电力信息等事务

 

四、未纳入财政专户管理的收入安排的资金

 

十六、商业服务业等事务

 

  1.事业收入安排的资金

 

十七、金融监管等事务支出

 

  2.经营收入安排的资金

 

十八、地震灾后恢复重建支出

 

  3.其他收入安排的资金

 

十九、援助其他地区支出

 

 

 

二十、国土资源气象等事务

 

 

 

二十一、住房保障支出

26.40 

 

 

二十二、粮油物资储备事务

 

 

 

二十三、预备费

 

 

 

二十四、国债还本付息支出

 

 

 

二十五、其他支出

 

 

 

二十六、转移性支出

 

本  年  收  入  合  计

798 

本  年  支  出  合  计

798 

五、上年结余收入

 

二十六、结转下年

 

  1.公共财政预算拨款结转

 

  1.一般公共服务

 

  2.政府性基金结转

 

  2.外交

 

  3.历年净结余可安排的资金

 

  3.国防

 

    其中:公共财政预算拨款净结余

 

  4.公共安全

 

         政府性基金拨款净结余

 

  5.教育

 

         其他净结余

 

  6.科学技术

 

  4.其他结转

 

  7.文化体育与传媒

 

 

 

  8.社会保障和就业

 

 

 

  9.社会保险基金支出

 

 

 

  10.医疗卫生

 

 

 

  11.节能环保

 

 

 

  12.城乡社区事务

 

 

 

  13.农林水事务

 

 

 

  14.交通运输

 

 

 

  15.资源勘探电力信息等事务

 

 

 

  16.商业服务业等事务

 

 

 

  17.金融监管等事务支出

 

 

 

  18.地震灾后恢复重建支出

 

 

 

  19.援助其他地区支出

 

 

 

  20.国土资源气象等事务

 

 

 

  21.住房保障支出

 

 

 

  22.粮油物资储备事务

 

 

 

  23.预备费

 

 

 

  24.国债还本付息支出

 

 

 

  25.其他支出

 

 

 

  26.转移性支出

 

收      入      总      计

798 

支  出  总  计

798 

2014年财政拨款支出表(公共财政预算拨款)

单位:万元

科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

备注

**

**

**

**

1

2

3

4

 201

 08

 01

行政运行

220.66 

220.66 

 

 

 201

 08

 03

机关服务

 6.6

6.6 

 

 

 201

 08

 04

审计业务

 417

 

417 

 

 201

 08

 05

审计管理

 9

 

 9

 

 201

 08

 06

信息化建设

 33

 

 33

 

 208

05

 01

行政单位离退休

 67.63

 67.63

 

 

 210

 05

 01

行政单位医疗

 12.89

 12.89

 

 

 210

05 

 03

公务员医疗补助

 4.82

 4.82

 

 

 221

 02

 01

住房公积金

 26.40

 26.40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 合计

 798

 339

459

2014年当年公共财政拨款“三公”经费预算表

                                      单位:万元

项目

本年预算数

合计

 60.92

1.因公出国(境)费用

 0

2.公务接待费

 21.10

3.公务用车费

 39.82

其中:(1)公务用车运行维护费

 39.82

      (2)公务用车购置

 0

第三部分:2014年部门预算、“三公经费”报表说明

一、2014年收支总体情况

(一)收入预算说明

2014年收入总预算798万元,同比减少34.24万元,下降4.29 %。

公共财政预算拨款 798万元,同比减少 34.24万元,下降4.29%。

(二)支出预算说明

2014年支出总预算798万元,基本支出339万元,占支出总预算的42.48%,同比减少34.24万元,下降10.10%;项目支出459万元,占支出总预算的57.52%,同比持平。

1.按支出功能分类科目划分,共分为四类,其中:

(1)一般公共服务类科目686.25万元,占支出总预算86%,同比减少43.69万元,下降6.36%。

(2)社会保障和就业类科目67.63万元,占支出总预算 8.47 %,同比增加5.32万元,增长7.86%。

(3)医疗卫生类科目17.72万元,占支出总预算 2.22%,同比增加2.93万元,增长16.53 %。

(4)住房保障支出类科目26.40万元,占支出总预算3.31 %,同比增加1.19万元,增长4.50%。

2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算。

基本支出预算339万元,占支出总预算的42.48%,同比减少34.24万元,下降10.10 %。

工资福利支出预算200.81万元,占基本支出预算59.24%,同比减少8.64万元,下降4.30%。

商品和服务支出预算39.33万元,占基本支出预算11.60%,同比减少1.09万元,下降2.78%。

对个人和家庭的补助支出预算98.86万元,占基本支出预算29.16%,同比增加7.99万元,增长8.08%。

(2)项目支出预算。

项目支出459万元,占支出总预算的57.52%,同比持平。

工资福利支出预算194.30万元,占项目支出预算42.33%,同比增加13.88万元,增长7.14%。

商品和服务支出预算240.21万元,占项目支出预算52.32%,同比减少22.37万元,下降9.31%。

对个人和家庭的补助支出预算5万元,占项目支出预算1.1 %,同比减少2 万元,下降40%。

其他资本性支出19.49万元,占项目支出预算4.25 %,同比增加10.49万元,增长53.82 %。

二、2014年公共财政拨款支出预算情况

2014年公共财政拨款支出预算798万元,其中:基本支出339万元,项目支出459万元。具体支出预算如下:

(一)行政运行220.66万元,其中:基本支出220.66万元,主要用于保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(二)机关服务6.6万元,其中:基本支出6.6万元,主要用于机关后勤聘用人员工资。

(三)审计业务417万元,其中:项目支出417万元,主要用于重点对政府投融资的重点公共设施和基础设施项目、经济结构调整项目进行审计;对政府、社会、群众关心关注的大型基本建设项目实行跟踪审计,对纳入政府重点建设项目的招投标情况、工程监理情况、资金管理和投资效果等进行审计调查,促进投资建设活动依法有序进行;对重点完工项目适时进行竣工决算审计,节约建设资金,提高资金使用效益。根据市委组织、纪检部门的委托,对国有及国有控股企业领导人员任期经济责任进行审计,对重点县区、重点部门的党政领导干部进行审计等经费支出。

(四)审计管理9万元,其中:项目支出9万元,主要用于选择市本级部门财政预算执行单位审计结果、“五项”基金审计或审计调查情况在有关媒体上向社会进行公告经费支出。为了规范审计行为,防范审计风险,促进审计项目、审计档案质量和审计执法水平的提高,正确评价全市审计机关的审计工作成果经费支出。

(五)信息化建设33万元,其中:项目支出33万元,主要用于金审工程软件系统维护费和金审工程信息建设等费用。

(六)行政单位退休费67.63万元,其中:基本支出67.63万元,主要用于单位退休人员工资。

(七)医疗卫生17.71万元,其中:基本支出17.71万元,主要用于职工医疗保险支出(单位负担部分)。

(八)住房保障支出26.40万元,其中:基本支出26.40万元,主要用于职工住房公积金缴款(单位负担部分)。

三、2014年公共财政拨款“三公”经费预算情况

(一)公务接待费2014年预算21.10 万元,同比减少1.47万元,下降6.96%。主要是有关部门、各地市审计局和外单位到局机关及两县两区审计局检查指导、协调工作、交换审计意见、交流审计情况、考察调研,外请专家讲课、参加研讨和项目论证等发生的接待支出。

(二)公务用车费2014年预算 39.82万元,同比减少2.84万元,下降7.13%。其中:

1.公务用车运行维护费2014年预算39.82万元,同比减少2.84万元,下降7.13 %。根据市公务用车定编管理办公室核定,审计局公务用车编制数8 辆,实有车辆总数9 辆,2014年共安排公务用车运行维护费预算39.82万元,用于车辆运行维护支出,主要为用于机要文件交换、市内因公出行及审计监督所需公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

                            钦州市审计局

                          2014年 7 月 15 日

 

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