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钦州市审计局2014年度部门决算编制说明
发布时间:2015-08-06 00:00:00 来源:钦州市审计局
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第一部分:部门概况

一、钦州市审计局为主管预算单位,其基本职能是:

(一)主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划;拟定全市地方性审计法规、规章和相关规定并监督执行;参与起草地方性有关财政经济及其相关的法规、规章和规范性文件草案;对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

(三)向市长和自治区审计厅提交市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市直有关部门和县(区)人民政府(管委)通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

1.市本级预算执行情况和其他财政收支,市直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2.县(区)人民政府(管委)预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央、自治区和钦州市财政转移支付资金。

3.使用钦州市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.市国有企业和金融机构、市人民政府规定的钦州市国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.市人民政府、县(区)人民政府(管委)管理和其他单位受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.根据自治区审计厅授权,对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。

8.法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。

(五)按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)与县(区)人民政府共同领导县(区)审计机关。依法领导和监督县(区)审计机关的业务,组织县(区)审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正县(区)审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县(区)审计机关负责人。

(十)指导和推广信息技术在全市审计系统的应用,组织建设钦州审计信息系统。

(十一)承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成:

钦州市审计局部门决算反映了钦州市审计局局本级、钦州市公共投资审计中心、钦州市经济责任审计办公室3个机构所有的收入和支出决算。

第二部分:2014年度部门决算报表

2014年度收入支出决算总表

单位:万元

收       入

支        出

 

项  目

决算数

项  目

决算数

 

一、财政拨款收入

824.77

一、一般公共服务

812.68

 

二、上级补助收入

 

二、社会保障和就业

 92.16

 

三、事业收入

 

三、医疗卫生

17.72

 

六、其他收入

6.45

四、住房保障支出

26.73

 

本 年 收 入 合 计

831.22

本 年 支 出 合 计

949.29

 

上年结转和结余

2186.01

年末结转和结余

2067.94

 

合计

3017.23

合计

3017.23

 

 

 

2014年度公共预算财政拨款收入支出决算表

单位:万元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

科目编码

科目名称

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

合计

基本

项目

合计

基本

项目

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

支出

支出

支出

支出

合计

2170.25

 

2170.25

824.77

447.75

377.02

937.33

447.75

489.58

2057.69

 

2057.69

201

一般公共服务支出

2170.25

 

2170.25

688.15

311.14

377.02

800.71

311.14

489.58

2057.69

 

2057.69

20108

审计事务

2170.25

 

2170.25

688.15

311.14

377.02

800.71

311.14

489.58

2057.69

 

2057.69

2010801

行政运行

1839.17

 

1839.17

232.51

232.51

 

232.51

232.51

 

1839.17

 

1839.17

2010802

一般行政管理事务

 

 

 

31.29

 

31.29

31.29

 

31.29

 

 

 

2010803

机关服务

 

 

 

6.60

6.60

 

6.60

6.60

 

 

 

 

2010804

审计业务

256.31

 

256.31

326.8

 

326.8

430.08

 

430.08

153.03

 

153.03

2010805

审计管理

 

 

74.77

0.57

 

0.57

0.57

 

0.57

 

 

 

2010806

信息化建设

74.77

 

 

18.35

 

18.35

27.63

 

27.63

65.49

 

65.49

2010850

事业运行

 

 

 

72.02

72.02

 

72.02

72.02

 

 

 

 

208

社会保障和就业支出

 

 

 

92.16

92.16

 

92.16

92.16

 

 

 

 

20805

行政事业单位离退休

 

 

 

92.16

92.16

 

92.16

92.16

 

 

 

 

2080501

归口管理的行政单位离退休

 

 

 

92.16

92.16

 

92.16

92.16

 

 

 

 

210

医疗卫生与计划生育支出

 

 

 

17.72

17.72

 

17.72

17.72

 

 

 

 

21005

医疗保障

 

 

 

17.72

17.72

 

17.72

17.72

 

 

 

 

2100501

行政单位医疗

 

 

 

12.90

12.90

 

12.90

12.90

 

 

 

 

2100503

公务员医疗补助

 

 

 

4.82

4.82

 

4.82

4.82

 

 

 

 

221

住房保障支出

 

 

 

26.73

26.73

 

26.73

26.73

 

 

 

 

22102

住房改革支出

 

 

 

26.73

26.73

 

26.73

26.73

 

 

 

 

2210201

住房公积金

 

 

 

26.73

26.73

 

26.73

26.73

 

 

 

 

公共预算财政拨款支出明细表

单位:万元

合计

基本支出

项目支出

工资福利支出

小计

273.84

158.62

基本工资

 63.08

24.99

津贴补贴

 170.90

奖金

 31.22

22.79

社会保障缴费

 2.04

11.18

伙食费

 

伙食补助费

 

绩效工资

 

57.89

其他工资福利支出

 6.60

41.77

商品和服务支出

小计

 32.76

272.42

办公费

 1.73

102.28

印刷费

 

咨询费

 

手续费

 0.01

水费

 0.92

1.12

电费

 0.75

3.41

邮电费

 1.32

4.40

取暖费

 

物业管理费

 

差旅费

 1.85

96.32

因公出国(境)费用

 

维修(护)费

 

23.46

租赁费

 

会议费

 

培训费

 

3.41

公务接待费

 0.12

2.80

专用材料费

 

被装购置费

 

专用燃料费

 

劳务费

 

委托业务费

 

工会经费

 1.29

6.5

福利费

 0.6

3.37

公务用车运行维护费

 24.17

10.07

其他交通费用

 

税金及附加费用

 

其他商品和服务支出

 

15.28

对个人和家庭的补助

小计

 136.86

39.45

离休费

 

退休费

 92.16

退职(役)费

 

抚恤金

 

生活补助

 0.25

7.68

救济费

 

医疗费

 17.72

13.74

助学金

 

奖励金

 

5.53

生产补贴

 

住房公积金

 26.73

11.24

提租补贴

 

购房补贴

 

其他对个人和家庭的补助支出

 

1.26

基本建设支出

小计

 

房屋建筑物购建

 

办公设备购置

 

专用设备购置

 

基础设施建设

 

大型修缮

 

信息网络及软件购置更新

 

物资储备

 

公务用车购置

 

其他交通工具购置

 

其他基本建设支出

 

其他资本性支出

小计

 4.30

19.08

房屋建筑物购建

 

办公设备购置

 4.30

19.08

专用设备购置

 

基础设施建设

 

大型修缮

 

信息网络及软件购置更新

 

物资储备

 

土地补偿

 

安置补助

 

地上附着物和青苗补偿

 

拆迁补偿

 

公务用车购置

 

其他交通工具购置

 

其他资本性支出

 

对企事业单位的补贴

小计

 

企业政策性补贴

 

事业单位补贴

 

财政贴息

 

其他对企事业单位的补贴支出

 

债务利息支出

小计

 

国内债务付息

 

向国家银行借款付息

 

其他国内借款付息

 

向外国政府借款付息

 

向国际组织借款付息

 

其他国外借款付息

 

赠与

小计

 

对国内的赠与

 

对国外的赠与

 

贷款转贷及产权参股

小计

 

国内贷款

 

产权参股

 

其他贷款转贷及产权参股支出

 

其他支出

 

2014年度“三公经费”财政拨款支出情况表

                                                                单位:万元

项目

决算数

合计

 37.16

1.因公出国(境)费用

 无

2.公务接待费

 2.92

3.公务用车费

 34.24

其中:(1)公务用车运行维护费

 34.24

      (2)公务用车购置

 

第三部分:2014年度部门决算报表说明  

一、2014年度收入支出决算总体情况

(一)收入总计3017.23万元。其中:

1.财政拨款收入824.77万元,为市本级财政当年拨付的财政资金。

2.其他收入6.45万元,为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

3.上年结转和结余2186.01万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余(含基本建设资金结转结余1839.17万元),也包括其他收入的结转和结余。

(二)支出总计3017.23万元。其中:

1.一般公共服务812.68万元。主要用于钦州市审计局机关为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按钦州市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于“金审工程”和信息化建设、国家审计署和自治区审计厅指定审计项目、市政府投融资的重点公共设施和基础设施项目审计、国有及国有控股企业领导人员任期经济责任审计、重点县区重点部门的党政领导干部审计、专项资金审计、审计业务培训、审计信息服务楼建设等方面的项目支出。

2.社会保障和就业92.16万元。主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴管理方面的支出。

3.医疗卫生17.72万元。根据有关文件统一规定,按规定的比例计缴的医疗保险。

4.住房保障支出26.73万元。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

5.年末结转和结余2067.94万元,为本年度或以前年度预算安排,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余(含基本建设资金结转结余1839.17万元),也包括其他收入的结转和结余。

二、2014年度公共预算财政拨款支出决算情况

     2014年度公共预算财政拨款支出937.33万元。其中:

(一)基本支出447.75万元。 主要是用于保障钦州市审计局机关正常运转的日常支出。包括按照国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的在职人员经费支出和离退休人员工资、津补贴支出,按照国家统一规定,为本局职工计缴的医疗保险和住房公积金以及按钦州市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、交通费等日常公用经费支出。

(二)项目支出489.58万元。主要是为保障钦州市审计局完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出。如国家审计署和自治区审计厅指定审计项目、市政府投融资的重点公共设施和基础设施项目审计、国有及国有控股企业领导人员任期经济责任审计、重点县区重点部门的党政领导干部审计、专项资金审计、“金审工程”和信息化建设、审计业务培训、审计信息服务楼建设等方面的项目支出。

三、2014年度财政拨款“三公”经费决算情况

(一)因公出国(境)经费2014年度支出0万元。

(二)公务接待费2014年度支出2.92万元,同比减少18.7万元,下降640.41%。主要是有关部门、各地市审计局和外单位到局机关及两县两区审计局检查指导、协调工作、交换审计意见、交流审计情况、考察调研,外请专家讲课、参加研讨和项目论证等发生的接待支出。

(三)公务用车费2014年度支出34.24万元,同比减少21.96万元,下降64.13%。其中:

1.公务用车运行维护费2014年度支出34.24万元。同比减少4.56万元,下降13.32%。根据市公务用车定编管理办公室核定,审计局公务用车编制数9辆,实有车辆总数9辆,2014年公共安排公务用车运行维护费预算50.8万元,主要用于机要文件交换、市内因公出行及审计监督所需公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.公务用车购置2014年度支出0万元,同比减少17.4万元。

 

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